Operational Risk Assessment and Its Role in Mitigating Damages in Commercial Banks: An Analytical Study of Expert Opinions in the Kurdistan Region - Iraq.
DOI:
https://doi.org/10.26750/Vol(10).No(4).Paper32الكلمات المفتاحية:
Banking Sector, Operational Risks, Risk Assessment, Commercial Banks, Iraqi Central Bank.الملخص
The aim of this study is to measure and analyze operational risks and identify the most important causes of operational risks in banks in the Kurdistan Region, based on the opinions of experts in this field. Operational risks affect all banking services and operations, such as internal systems, external events and human factors, which can cause significant losses for banks. Therefore, banks need to adopt evolutionary approaches to competition and risk management. To conduct the research, a selection of banks operating in the Kurdistan region was chosen as a case study area to identify the most significant causes of risks in banks.
In order to achieve the aim of the study, the Analytic Hierarchy Process (AHP) methodology was used, relying on (SPSS.V.22) software as one of the standard economic methods for analyzing information obtained from a questionnaire administered to selected banks operating in the Kurdistan Region - Iraq.
The study found a significant inverse relationship between operational risk assessment and the reduction of harm in commercial banks. This means that the higher the operational risk standards adopted, the lower the likelihood of injury in banks. Additionally, most banks have a plan for identifying and defining operational risks, and that many of the respondents confirmed the presence of operational risk definition and identified in the bank's approved plan for managing operational risks by the board of directors. This indicates that banks recognize the importance of identifying and managing operational risks as part of overall risk management. Data analytics and results should help increase this awareness and improve business risk management processes and procedures.
المراجع
تقارير البنك المركزي المصري (2017)، قطاع الرقابة والإشراف وحدة تطبيق مقررات بازل -II ، ورقة مناقشة بشأن مُتطلبات رأس المال اللازم لمقابلة مخاطر التشغيل، مصر.
دليل العمل الرقابي (2019)، تعليمات البنك المركزي العراقي: دائرة مراقبة الصيرفة, قسم تحليل أداء المصارف ومراقبة المخاطر-دليل العمل الرقابي ضوابط إدارة المخاطر في المصارف التقليدية (التجارية) المعدة من قبل هذا البنك، بغداد – العراق.
صندوق النقد العربى (2004)، ادارة المخاطرة التشغيل وكيفية احتساب المتطلبات الرأس المالي لها:ورقة قدمت إلى الاجتماع السنوي الثالث عشر للجنة العربية للرقابة المصرفية, ابوظبي.
صندوق النقد العربي (2015 )، متطلبات رأس المال للحد من المخاطر المصرفية، اللجنة العربية للرقابة المصرفية، ،ورقة قدمت في الاجتماع الخامس والعشرين للجنة العربية للرقابة المصرفية صندوق النقد العربي, أبوظبي.
سعد، بهاء الدين مسعد & إبراهيم، شيماء مهدي(2021)، المخاطر التشغيلية في إطار مقررات لجنة بازل وعلاقتها بهامش الربح التشغيلي، بحث المنشورة في مجلة البحوث المالية والتجارية، المجلد (22) – العدد الثالث- شهر يوليو، مصر، (116-143).
شفيق، ضامي ستار (2017)، استخدام التحليل العاملي في تحديد العوامل المؤدية لارتفاع ضغط الدم، بحث المنشور في مجلة العلوم الاقتصادية والإدارية، العدد 99، المجلد 23، ص(316-358)
عكاش, سمير آيت (2015)مخاطر التشغيل ومعايير لجنة بازل- III-، الملتقى الوطني الثاني حول الأساليب الحديثة لقياس وإدارة المخاطر المصرفية-الدروس المستفادة من الأزمة المالية العالمية، جامعة غرداية، يومي 08 و 09 نوفمبر, غرداية الجزائر.
صوص، نصوح,& ملاك، غدير,& عمر، عهد (2020)، دور التحليل العاملي في تحديد العوامل المؤثرة في جودة الخدمات الصحية المقدمة للمرضى في المستشفيات الخاصة في محافظة نابلس من وجهة نظر المرضى، البحث المنشور في مجلة الاستقلال للأبحاث، المجلد(5) العدد (1) حزيران، (316-358).
أبو شعبان، رنده محمد سعيد (2016)، دور التدقيق الداخلي في تقييم إدارة المخاطر التشغيلية، رسالة ماجستير مقدمة الي قسم المحاسبة والتمويل،كلية التجارة، الجامعة الإسلامية - غزة- فلسطين.
علاوي، عبد المهدي ( 2012)، إدارة المخاطر التشغيلية في المصارف الإسلامية، دراسة مقارنة بيف المصارف الإسلامية بجمهورية السودان والمملكة الأردنية رسالة ماجستير جامعة أم درمان الإسلامية، جمهورية السودان. .
عزيز، كولدران عبدالرحيم (2010)، خدمات تكنولوجيا المعلومات والاتصالات وقياس أثرها في الأداء الاقتصادي لدول مختارة لعام 2008 مدينة أربيل – أنموذج تطبيقي، اطروحة دكتوراه في فلسفة الاقتصاد، جامعة صلاح الدين، كلية الادارة والاقتصاد، اربيل، العراق. .
أبو كمال، ميرفت علي (2007 )، الإدارة الحديثة لمخاطر الائتمان في المصارف وفقا للمعايير الدولية"بازل 2" رسالة ماجستير في إدارة الأعمال، قسم إدارة الأعمال، كلية التجارة،الجامعة الإسلامية، غزة، فلسطين.
الكراسنة، ابراهيم (2010)، أطر أساسية و معاصرة في الرقابة على البنوك وإدارة المخاطر، صندوق النقد العربي "صندوق بريد 281 " ط 2 ابوظبي. الإمارات العربية المتحدة.
الخطيب، سمير (2005)، قياس وإدارة المخاطر بالبنوك منهج علمي وتطبيقي عملي،الطبعة الأولى، منشأة المعارف، الإسكندرية، مصر.
الشمري ، صادق راشد (2013 )، استراتيجية إدارة المخاطر المصرفية وأثرها في الأداء المالي للمصارف التجارية. دار اليازوري العلمية للنشر والتوزيع، الطبعة الأولى: عمان، الاردن.
العباسي, عبدالحميد محمد(2013) ، الأسلوب الإحصائي التحليل والتفسير باستخدام الحاسب وبرنامج spss، قسم الإحصاء الحيوي والسكاني، معهد الدراسات والبحوث الإحصائية، القاهرة، جمهورية مصر العربية.
Abdullah, M. & Ismail, A. & Shahimi, Sh. (2011). Operational risk in Islamic banks: examination of issues, Qualitative Research in Financial Markets, 3 June (2) 131-151.
Ali Fatemi & lraj Fooladi. (2006). “Credit risk management”, managerial finance journal, vol, (32) No3, 227- 234, United Kingdom.
Oye, Diekolola(2020). Impacts of Operational Risk Management on Financial Performance: A Case of Commercial Banks in Nigeria, International Journal of Finance & Banking Studies, Vol 9 No 1, 22-35.
Hassan, Shakhawan Babakr& Aziz, Guldran Abdulrahim. (2019). RISK ASSESSMENT IN BANKS USING FINANCIAL ENGINEERING TOOLS. Cihan Bank as a Case Study for the Period (2012-2017). " Qalaai Zanist Journal 4.4, 814-853.
Kanchu h. & Kumar M., (2013). Risk management in the banking sector- An Empirical Study. International Journal of Marketing, Financial Services & Management Research, 2(2I), 145-153.
Fooladi, A. F. (2006). “Credit risk management”, managerial finance journal, vol, (32) No3, pp. 227-243.
Anderson, T. W. (1974). An Introduction to Multivariate Statistical Analysis, 1st Edition, John wily, New Jersey, U.S.
Fraser ,Donanld R & Kolari W.& Gup, Benton E. (2001) Commercial Banking (The Management of Risk), 2nd ed south - western publishing, USA.
Mark L. Berenson, D. M. (1992). Basic Business Statistics: Concepts and Applications, New Jersey: Prentice Hall International INC.
Koch, Timothy W. & MacDonald, Scott. (2006). Bank Management, 6th ed, Thomson south Western, USA.
عبدالحميد محمد العباسي. (2013). الاسلوب الاحصائي التحليل والتفسير باستخدام الحاسب وبرامج spss ، قسم الإحصاء الحيوي والسكاني، معهد الدراسات والبحوث الإحصائية، القاهرة، جمهورية مصر العربية، الكتب الموجودة عبر الشبكة الانترنيت برابطة. https://mybookword.files.wordpress.com/2016/03/d8a7d984d8a7d8b3d984d988d8a8-d8a7d984d8a7d8add8b5d8a7d8a6d98a.pdf
فرج ، شعباف (2014). مقياس العمليات المصرفية وإدارة المخاطر. الجزائر. تاريخ الاطلاع 16 يناير 2016 المقالة الموجودة على الموقع.www.dspace.univ-bouira.dz.
